في عام 2008 ، كان سوق الإسكان في الولايات المتحدة ينهار بالفعل مع حدوث الركود العظيم. لمحاولة وقف النزيف ، أقر الكونجرس أ سلسلة من الإعفاءات الضريبية لمشتري المنزل لأول مرة ، كل منها أكثر سخاء من السابق. جاء أولاً خصم ضريبي بقيمة 7500 دولار ، يتم سداده على مدى 15 عامًا بدون فوائد. بحلول أوائل عام 2009 ، نمت إلى 8000 دولار ، ولم تتطلب أي تعويض على الإطلاق. وبالنسبة لمعظم عام 2010 ، كان حتى بعض مشتري المنازل المتكررة مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي يصل إلى 6500 دولار.
في حين أن هذه الإعفاءات الضريبية لمشتري المساكن قد انتهت صلاحيتها منذ فترة طويلة مع تسخين الاقتصاد وسوق الإسكان ، لا يزال العم سام حريصًا جدًا على مساعدتك في الوصول إلى منزلك الأول. فيما يلي بعض الإعفاءات الضريبية الأخرى التي يمكن لمشتري المساكن الاستفادة منها.
خصم فوائد الرهن العقاري
لنبدأ بأكبر تخفيض ضريبي متاح لمعظم مشتري المساكن: يمكنك خصم فائدة الرهن العقاري التي تدفعها في سنة معينة - ويحدث أن تدفع أكبر قدر من الفائدة في السنوات القليلة الأولى لملكية المنزل.
ترغب البنوك في التأكد من حصولها على معظم فوائدها ، لذا فهي تحمل الرهون العقارية من الأمام بحيث يتم دفع المزيد من الفوائد في البداية ، كما تقول ماري برستي ، المالك والسمسار في مجموعة Presti Group في نيوتن ، ماساتشوستس. وهذا يعني أن الأمر يستغرق بعض الوقت لبناء الأسهم الثمينة في منزلك ، لكنها تساعد في خفض فاتورتك الضريبية في السنوات الأولى من الرهن العقاري.
لنفترض أنك حصلت على رهن عقاري بقيمة 300 ألف دولار لمدة 30 عامًا بمعدل فائدة 4.25٪. في عامك الأول ، تكون مدفوعات الرهن العقاري في الغالب عبارة عن فائدة ، وسيكون لديك حوالي 12650 دولارًا أمريكيًا للخصم منها. لذلك إذا ربحت حوالي 75000 دولار ، فهذا يعني أن آخر 12 ألف دولار أو نحو ذلك يقع في شريحة ضريبة 25٪ - مما يعني أنك قد خفضت حوالي 3160 دولارًا أمريكيًا من فاتورتك الضريبية.
ماذا يعني 888 روحيا
نوعا ما. تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية خصمًا قياسيًا للأشخاص الذين لا يقومون بالتفصيل: في عام 2017 ، بلغت 6350 دولارًا أمريكيًا لدافعي الضرائب العازبين ، أو 12700 دولار أمريكي للمتزوجين الذين يتقدمون بطلبات مشتركة. لذلك عليك أن تقوم بخصم أكثر من ذلك حتى يكون التصنيف جديرًا بالاهتمام ؛ إذا كان دافعو الضرائب في المثال أعلاه متزوجين ، فسيكون هذا كثيرًا. (هذا هو سبب هذا 77 مليار دولار من الهبات الحكومية الفوائد في الغالب الأمريكيون من ذوي الدخل المتوسط إلى المرتفع ، ولماذا هناك حديث عن تغييرها أو إلغائها .)
ومع ذلك ، فإن هذا له بعض المزايا الضريبية المترتبة على ذلك أيضًا. ما لم تكن تعمل لحسابك الخاص أو تواجه موقفًا ضريبيًا صعبًا بطريقة أخرى ، فمن المحتمل أنك أخذت الخصم القياسي دائمًا عند تقديم إقراراتك الضريبية. الآن بعد أن امتلكت منزلاً ، ويمكنك شطب آلاف الدولارات من فوائد الرهن العقاري كل عام ، قد يكون من المنطقي تفصيل استقطاعاتك في المستقبل. وهذا يفتح الكثير من الخصومات الصغيرة الأخرى التي ربما لم تكن قد أزعجت نفسك بها من قبل ، مثل تلك المتعلقة بفوائد قروض الطلاب ، أو تكاليف رعاية الأطفال ، أو الأشياء التي تتبرع بها للنوايا الحسنة أو جيش الخلاص.
شهادة ائتمان الرهن العقاري
يعد هذا الإعفاء الضريبي غير المعروف أمرًا كبيرًا - إذا كان بإمكانك التأهل. يتم إصدار شهادات ائتمان الرهن العقاري (MCC) على مستوى الولاية أو المستوى المحلي ، لذلك يمكن أن تختلف القواعد بشكل كبير وهي غير متوفرة في جميع المناطق. ومع ذلك ، نظرًا لأن الائتمان الضريبي بشكل عام أكثر قيمة من الخصم - فبدلاً من مجرد خفض الدخل الخاضع للضريبة ، فإن الائتمان هو تخفيض فعلي في فاتورة الضرائب بالدولار مقابل الدولار - فمن الجدير بالتأكيد التحقق مما إذا كانت ولايتك أو مدينتك أو تقدم المقاطعة مراكز عملائي.
معنى 333 في الحب
بينما تختلف التفاصيل حسب الولاية وحتى من مدينة إلى أخرى ، يسمح لك مركز عملائي بشكل أساسي بالحصول على ائتمان ضريبي لنسبة معينة من فائدة الرهن العقاري التي دفعتها ، حتى 2000 دولار في السنة (المعدلات تتراوح من 20٪ إلى 50٪ ).
يعد هذا تخفيضًا ضريبيًا ذا قيمة خاصة لمشتري المساكن من ذوي الدخل المنخفض والمتوسط ، أو أولئك الذين لا تكلف منازلهم ما يكفي لجعل خصم فائدة الرهن العقاري جديرًا بالاهتمام. في تكساس ، على سبيل المثال ، يسمح لك مركز عملائي بالمطالبة بنسبة 40٪ من فوائد الرهن العقاري الخاصة بك كائتمان ضريبي كل عام ، حتى سقف 2000 دولار. إذا حصلت على رهن عقاري بقيمة 150 ألف دولار ، فستكون مدينًا بفائدة تبلغ حوالي 6750 دولارًا في عامك الأول - وهذا لا يكفي لتجاوز الخصم القياسي وتهتم بالتفصيل ، إذا كنت متزوجًا. ولكن مع 'مركز عملائي' ، يمكنك استرداد 40٪ من تلك الفائدة المدفوعة في ائتمان ضريبي بالدولار مقابل الدولار ، حتى سقف 2000 دولار. (ما هو أكثر من ذلك ، لا يزال بإمكانك خصم الفائدة المدفوعة التي تتجاوز حد 2000 دولار. )
للتأهل ، يجب أن تكون عمومًا مشتري منزل لأول مرة وأن تستخدم المنزل كمقر إقامتك الأساسي حتى تبيعه ؛ تشمل متطلبات الأهلية الأخرى قيودًا على الدخل وسعر المنزل. في كاليفورنيا ، على سبيل المثال ، 2017 حدود الدخل تراوحت من 73300 دولار للأسر المكونة من شخص إلى شخصين في اثنتي عشرة مقاطعة أو نحو ذلك إلى 154.057 دولارًا لعائلة مكونة من ثلاثة أفراد أو أكثر في مقاطعتي مارين وسان فرانسيسكو. في تلك المقاطعات باهظة الثمن وغيرها ، مثل لوس أنجلوس وسان دييغو ، المنازل يصل إلى 585.713 دولار كانت مؤهلة ، لكن الأهلية في مناطق أخرى تصدرت بمبلغ 253،809 دولارًا.
الضرائب العقارية
دفع متوسط الأسرة الأمريكية 3296 دولارًا كضرائب على الممتلكات المحلية في عام 2016 ، وفقًا لتحليل أجراه أتوم لحلول البيانات ، ولكن قد تكون فاتورتك أعلى بكثير في الأماكن التي تحتوي على منازل أغلى أو ذات معدلات ضرائب أعلى ؛ متوسط الفاتورة في نيو جيرسي كان 8،549 دولار .
مع امتنانك ، يمكنك خصم تلك الرسوم المحلية من دخلك الخاضع للضريبة. لذلك إذا قمت بخصم 4000 دولار من ضرائب الممتلكات ، وأصبحت أرباحك أعلى في شريحة ضريبة 25٪ ، فهذا يمثل خصمًا بقيمة 1000 دولار على فاتورة الضرائب الفيدرالية.
يحفظ يعلق عليه مشاهدة المزيد من الصور (رصيد الصورة: Ellie Arciaga Lillstrom)
نقاط
النقاط - الأموال التي قد تدفعها مقدمًا للمقرض الخاص بك للحصول على سعر فائدة طويل الأجل أفضل - هي في الأساس فائدة مدفوعة مسبقًا ، وبالتالي إنها قابلة للخصم تمامًا مثل فوائد الرهن العقاري . نقطة واحدة هي 1٪ من رهنك العقاري ، لذلك قد يكون هذا بضعة آلاف أخرى من الدولارات لتخفيض دخلك الخاضع للضريبة. يمكنك خصم المبلغ الكامل للنقاط المدفوعة في العام الذي اشتريت فيه منزلك ؛ خلاف ذلك ، عليك أن توزع الخصم على مدى عمر الرهن العقاري.
أعداد الملاك 11:11
تحسينات الطاقة
حتى نهاية عام 2016 ، كانت هناك بعض الاعتمادات الضريبية الفيدرالية المربحة جدًا المتاحة لإجراء تحسينات موفرة للطاقة حول منزلك ، من إضافة العزل إلى تثبيت أنظمة التدفئة والأجهزة المصنفة وفقًا لـ Energy Star. واحسرتاه، كل هذه انتهت صلاحيتها وبالنظر إلى القيادة الحالية (أي ، إذا كان بإمكانك تسميتها) في واشنطن ، فمن غير المرجح أن يعودوا في أي وقت قريبًا.
ومع ذلك ، لا تزال العديد من الولايات تقدم حوافزها الضريبية والمالية لتركيب المدرسة القديمة أو تحسينات الطاقة المتطورة. ماساتشوستس ، على سبيل المثال ، سوف تلتقط 75٪ من علامة التبويب لـ مضيفا العزل (تصل إلى 2000 دولار) والعروض الخصومات تصل إلى 3000 دولار لاستبدال الغلايات أو الأفران التي يزيد عمرها عن 30 عامًا بمعدات تسخين بالغاز عالية الكفاءة.
وفي الوقت نفسه ، هناك ائتمان ضريبي اتحادي كبير للغاية يتعلق بالطاقة: رصيد 30٪ لأنظمة الطاقة الشمسية. إذا دفعت 20000 دولارًا أمريكيًا لتركيب الطاقة الشمسية على السطح ، فستحصل على خصم ضريبي قدره 6000 دولار ، بالإضافة إلى أي حوافز حكومية. تم تمديد هذه العمولة السخية ، التي ليس لها حد أعلى ، حتى عام 2019 ، وبعد ذلك بدأت في الانخفاض (إلى 26٪ في عام 2020 ، و 22٪ في عام 2021 ، ثم لا شيء). موقع مثل EnergySage.com يمكن أن تساعدك على تسعير مجموعة الطاقة الشمسية ومقارنة عروض الأسعار من المثبتين المتنافسين.
انسحابات الجيش الجمهوري الايرلندي بدون عقوبات
لا يعني ذلك أن القيام بذلك فكرة رائعة ، ولكن إذا كنت بحاجة إلى النقر على حساب IRA الخاص بك للحصول على أموال الدفعة المقدمة ، فيُسمح لك بسحب ما يصل إلى 10000 دولار مرة واحدة في حياتك لتستثمر في منزلك الأول دون دفع 10 ٪ من السحب المبكر المعتاد عقوبة (لا يزال يتعين عليك دفع ضرائب الدخل عليها).
مع روث إيرا ، يمكنك دائمًا سحب مساهماتك لأي سبب من الأسباب ، وبدون ضرائب وعقوبات ، ويمكنك أيضًا سحب ما يصل إلى 10000 دولار من مكاسب الاستثمار دون غرامة مقابل شراء منزل لأول مرة. في كل حالة ، يمكن لمشتري المنازل المتزوجين سحب ما يصل إلى 10000 دولار للقطعة الواحدة.
666 رقم الملاك المعنى
نصيحة ضريبية: تتبع التحسينات المنزلية
أخيرًا ، هذا ليس بالضبط إعفاء ضريبيًا ولكنه نصيحة حول تجنب عقوبة ضريبية محتملة في المستقبل. يتيح لك العم سام مهلة كبيرة عند بيع مسكن أساسي عشت فيه لمدة عامين على الأقل من السنوات الخمس الماضية ، ولكن إذا كان هذا المنزل يقدر بطريقة ما بأكثر من 250 ألف دولار (أو 500 ألف دولار للمتزوجين) ، فسوف تدين بضرائب على أرباح رأس المال. الربح.
المعنى الروحي 555
هذه مشكلة جيدة ، ولكن لا تزال: تتبع تكاليف تحسين منزلك ، بحيث يمكنك في يوم من الأيام ، عندما تبيع منزلك ، إضافة هذه النفقات إلى سعر الشراء الأساسي عند تحديد أرباحك.
إذا كنت عازبًا واشتريت شقة مقابل 500000 دولار ، وقمت ببيعها بعد خمس سنوات مقابل 800 ألف دولار ، فأنت مدين بضريبة أرباح رأس المال على ربح 300 ألف دولار - ما لم تثبت أنك أنفقت أكثر من 50000 دولار على تحسينات المنزل. لذا احتفظ بإيصالات Home Depot وفواتير المقاول.
قوانين الضرائب معقدة وتتغير في كثير من الأحيان ؛ تحقق من IRS.gov أو استشر أخصائي ضرائب.
